影响银行信用风险的内部因素，主要是银行管理者对待信用风险的态度，而这一态度可以用贷款规模、贷款政策和贷款结构来表示。我们可以用贷款占总资产的比率来说明贷款政策，银行贷款政策越是激进，贷款占总资产的比率也就越高，而这种银行发生贷款损失的可能性也就越大。贷款结构可以用工商企业贷款占总贷款的比率来表示，贷款越集中，信用风险就越大，原因是工商企业贷款一般很难转让，而且信用贷款占有较大比例。因此，内部因素包括贷款占总资产比率（LAR）和工商企业贷款占总贷款的比率（C＆I）两个因素。

信用风险函数可表示为：

NL=f(LAR，C&I，I，D)

除了经济环境对信用风险产生负的影响之外，其他因素对信用风险的彭响都是正的。

外部因素是商业银行难以控制的因素，银行信用管理的重点自然就是对内部因素的管理。但是，商业银行对外生变量也不是完全被动地去适应，而是可以通过努力来缓解外生变量对信用风险的影响，其中包括将贷款资产分散化，从而减轻当外部因素发生不利变化时对商业银行信用风险的影响。但是，一些规模较小的银行无法将它们的贷款有效分散，这类银行只能通过提高内部管理水平来对付外部因素的变化。

当商业银行关于贷款规模和贷款结构方面的政策已经确定，决定贷款信用风险的最后因素就是信用分析了。可以肯定地讲，信贷人员的训练水平、工作经验、判断能力和贷款监督的能力对于贷款的信用风险起着至关重要的作用。

（2）银行的销售函数

和企业不同，信用风险的投入是银行产品销售的必要因素，信用风险和劳动、资本等要素相结合，决定了银行销售商品的最优数量。

银行的销售量可以用下面的函数来表示：

S=f(l，k，c)

银行销售函数的具体形式也可以根据已有的统计数据分析得出。

因此，企业预期的销售收入(R)为

R=p*S=p*f(l，k，c)

4、银行信用风险的定价

和劳动、资本等生产要素一样，信用风险作为一项投入要素是有成本的，那么信用要素的价格如何确定呢？

由于银行贷款承受了客户违约的风险，这种风险需要一定的补偿，这种补偿称为信用风险的溢价，它可以表示为：

DRP=i*-i

而且满足

1+i=(1+i*)(1-d)

式中DRP为信用风险溢价；i*为贷款利率，i为无风险贷款的利率；d为发生违约的概率。

信用风险的溢价应该满足商业银行弥补贷款的预期损失。由于对贷款的信用风险的分析，本质上是对借款人违约风险的分析，因此，违约风险的溢价应该根据每一笔贷款的实际情况来进行。但由于很难得到关于每一笔贷款风险的边际资料，因此违约风险的溢价主要是根据某一个借款人而进行的，即每一借款人的每笔借款的违约风险都被假定为相等。

商业银行的信贷人员在信用风险分析时，一般很难单独对每一笔贷款的违约风险都进行细致的分析，但他们可以根据每一笔贷款在整个贷款组合中的地位及其与其他贷款的关系，对信用风险进行分析。商业银行贷款组合所要求的风险溢价必须补偿贷款组合的预期的损失。而且，风险溢价的大小还与具体的贷款银行对待风险的态度有关，如果商业银行对风险采取了较为谨慎的态度，那么它所要求的风险溢价也就会高一些。

因此，商业银行贷款的价格由两个部分构成：无风险利率和违约风险溢价。

上述风险溢价模型是贷款定价的理论模型，在实际的贷款定价中不仅很难准确估计每笔贷款的违约风险溢价，而且贷款的收益还必须能够弥补银行的可动用资金成本和经营成本。因此，实际工作中往往采取成本相加贷款定价法确定贷款价格。成本相加贷款定价法认为，任何贷款的利率应包括四个部分：①银行筹集可贷资金的成本。②银行经营成本(包括贷款人员的工资以及发放和管理贷款的费用)。③对违约风险必要的补偿。

? ④为银行股东提供的一定资本收益。该模型可表示为：

贷款利率=筹集放贷资金的边际成本+非资金性银行经营成本+违约风险溢价+银行预计利润水平。

其中筹集放贷资金的边际成本指筹集到的最后以单位资金的利息成本；银行经营成本指银行在吸收存款时所发生的除利息成本以外的其它成本。

在贷款利率、放贷资金的边际成本、非资金性银行经营成本、银行预计利润水平为已知的情况下，可以求得贷款违约风险的溢价。

在银行销售函数的具体形式和信用风险的价格得出后，企业可以利用利润函数来求得在多少信用风险投入的情况下可以获取最大利润。